הרגע הזה מגיע, אחרי עשרות שנים של העבודה, אחריות, קבלת החלטות והתמודדות יומיומית, אתם עומדים בפני שלב חדש ומרגש של חייכם: הפרישה.
אבל רגע לפני שאתם מתחילים לתכנן את הטיול הגדול לחו"ל או את הזמן עם הנכדים, זה עלול לעלות ביוקר – קבלת ההחלטות הפנסיוניות והמיסויות שיעצבו את ההכנסה שלכם לשנים.
במהלך השנים, לאורך חמישה עשורים של פעילות בענף הביטוח, הפנסיה והמיסוי, ליוויתי אלפי פורשים.
לצערי, ראיתי גם יותר מדי אנשים חכמים, מוכשרים ומנוסים שהפסידו סכומים משמעותיים – לא בגלל חוסר אחריות, אלא בגלל חוסר ידע או תכנון.
במאמר הזה ריכזתי עבורכם את הטעויות הנפוצות ביותר שאני פוגש "בקליניקה", כדי שאתם תוכלו להימנע מהן.
ההחלטות הפנסיוניות והמיסויות שמעצבות את ההכנסה שלכם לשנים קדימה.
אלו הן 10 הטעויות שאני פוגש שוב ושוב:
טעות מס' 1: לא בודקים את תלושי השכר וההפקדות הפנסיוניות לאורך השנים
רבים מניחים שהכול מתנהל כשורה. בפועל, טעויות בהפקדות הן תופעה שכיחה.
טעויות באחוזי הפרשה, אי הכללת רכיבי שכר פנסיוניים או הפקדות שלא נקלטו בקופה, עלולות לפגוע בקצבה העתידית בעשרות ואף מאות אלפי שקלים.
תכנון פרישה מקצועי מתחיל בבדיקת הבסיס:
התלושים, הדוחות וההתאמה ביניהם.
מומלץ לבדוק את התלוש בעת שינויי מעסיקים או גידולי שכר – אז קל יותר לטפל ללא הפסד כספי גדול.
טעות מס' 2: משיכת פיצויים ללא בדיקת ההשלכות
הסכום נראה מפתה, הכסף זמין,
אבל כל שקל פטור שנמשך היום עלול להפחית בעתיד את הפטור על הקצבה.
רבים אינם מודעים להשפעת "נוסחת הקיזוז" ולפגיעה האפשרית בקצבה לכל החיים.
לפני שמושכים – מבצעים סימולציה. לפעמים 300,000 ₪ היום שווים הרבה יותר כקצבה חודשית נטו לכל החיים.
טעות מס' 3: אי ביצוע התחשבנות מול מס הכנסה במעבר בין מעסיקים
בעבר, העובד היה מחויב להגיש טופס 161/א' למס הכנסה. בפועל, לא תמיד זה בוצע.
לא אחת נתקלתי במקרים שבהם העובד היה בטוח שלא משך פיצויים, אך בפועל בוצעה משיכה חלקית או ייעוד לא נכון, שיצר סיבוך עתידי.
אי התחשבנות מסודרת עלולה לייצר כספים "תקועים" שאינם ניתנים לניוד או חבות מס לא צפויה.
טעות מס' 4: לא בודקים החלטות מס מהעבר (רצף פיצויים / רצף קצבה)
רצף זכויות דוחה את ההתחשבנות למס הכנסה לעתיד, אבל מה שהיה נכון לפני 15 שנה לא בהכרח נכון היום.
רצפים שלא נבחנו מחדש עלולים:
- להקטין פטור ממס.
- להגביל משיכת כספים.
- ליצור חבות מס מיותרת.
- להקטין את הפטור על הקצבה.
- להגביל אפשרות למשיכת כספים.
טעות מספר 5: חזרה מרצף ללא בדיקת המחיר הכלכלי
יש מקרים שבהם עובדים מבקשים לבטל רצף קצבה כדי למשוך כספים ולהשקיע בנדל"ן או באפיק אחר.
לפני מהלך כזה יש לבדוק את המשמעות מול תוחלת חיים, מיסוי וקצבה עתידית.
ברוב המקרים שבדקתי, המהלך פוגע בהכנסה הכוללת לאורך החיים.
טעות מספר 6: בחירת מסלול קצבה ללא תכנון כולל
פנייה ישירה לחברת הביטוח ולקרן פנסיה תיתן לכם מסלולי קצבה – אך לא תכנון.
בחירת מסלול קצבה אינה רק שאלה של גובה קצבה. זו החלטה שמשפיעה על בן/בת הזוג, על היורשים ועל תזרים המזומנים לשארית החיים.
מדובר בבניית תוכנית כלכלית, לא בבחירת סעיף בטופס.
טעות מספר 7: מימוש זכות העברת קופה הונית למסלול קצבה
לפורשים רבים קיימות פוליסות הוניות או קופת גמל. לעיתים ניתן ליעד כספים למסלול קצבה ולהגדיל את ההכנסה החודשית העתידית (לפני הפרישה בפועל מעבודה).
טעות מס' 8: הסתמכות בלעדית על סוכן הביטוח במקום העבודה
סוכן הביטוח במקום העבודה הוא איש מקצוע, אך ברוב המקרים תפקידו מתמקד במוצר הפנסיוני ובמסגרת ההסדר הקיים מול המעסיק.
תכנון אמיתי כולל:
- מיסוי.
- רצפים.
- קיבוע זכויות.
- נכסים נוספים.
- תזרים מזומנים עתידי.
- מעסיקים קודמים.
כאשר אין גורם שמסתכל על כל התמונה, קל לפספס.
טעות מספר 9: קבלת קצבה ללא מימוש קיבוע זכויות
קיבוע זכויות הוא הליך שמגדיר את הפטור ממס על הקצבה.
מי שמתחיל לקבל קצבה ללא קיבוע עלול לשלם מס גבוה מהנדרש.
מדובר בהחלטה חד-פעמית בעלת השפעה ארוכת טווח, ולכן יש לבצע אותה רק לאחר חישוב מדויק.
טעות 10: אי ניצול האפשרות לפרישה מדומה
מי שהגיע לגיל הזכאות וממשיך לעבוד, יכול במקרים רבים להתחיל לקבל קצבה במקביל לשכר.
באמצעות תכנון נכון וקיבוע זכויות מדויק ניתן לשלב:
קצבה פטורה ממס (או מופחתת מס).
משכורת פעילה.
ככל שמקדימים את קבלת הקצבה – מקבלים יותר תשלומים לאורך החיים (בהתאם לחישובי תוחלת חיים).
השורה התחתונה
פרישה אינה אירוע טכני, היא צומת כלכלי קריטי.
רוב הטעויות אינן נובעות מחוסר אחריות, אלא מחוסר מודעות ומורכבות רגולטורית.
תכנון מוקדם, בדיקה יסודית וראייה כוללת יכולים לשנות דרמטית את גובה ההכנסה נטו לשנים הבאות.
אם אתם לפני פרישה או כבר פרשתם – זה הזמן לבדוק.
